武钢股份:2011年公司债券上市公告书
 

武钢股份:2011年公司债券上市公告书

发布时间:2020-04-25 09:14:11
 
武汉钢铁股份有限公司2011年公司债券上市公告书 证券简称:“11武钢债” 证券代码:“122128” 上市时间:2012年3月20日 上市地:上海证券交易所 上市推荐人:广发证券股份有限公司 第一节绪言 重要提示 武汉钢铁股份有限公司(以下简称“发行人”、“武钢股份”或“公司”) 已批准该上市公告书,保证其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。 上海证券交易所(以下简称“上交所”)对公司债券上市的核准,不表明对 该债券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。因公司经营与收 益的变化等引致的投资风险,由购买债券的投资者自行负责。 经中诚信证券评估有限公司(以下简称:“中诚信证评”)评定,发行人主 体信用等级为 AAA,本期公司债券的信用等级为 AAA。公司截至 2011 年 6 月 30 日 的净资产为 375.80 亿元(合并报表中所有者权益合计),最近三年的平均可分 配利润超过本期债券一年应付利息的 1.5 倍。 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 第二节 发行人简介 一、发行人基本情况 中文名称:武汉钢铁股份有限公司 公司名称 英文名称:Wuhan Iron and Steel Company Limited 法定代表人邓崎琳 股票代码600005 股票简称武钢股份 股票上市地上海证券交易所 注册地址青山区沿港路 3 号 办公地址武汉市青山区厂前 邮政编码430083 电话号码027—86807873 传真号码027—86306023 互联网网址 电子信箱wiscl@wisco.com.cn 为冶金产品及副产品、钢铁延伸产品制造;冶金产品 经营范围 的技术开发。 二、发行人简介 (一)公司设立情况 经国家经济体制改革委员会体改生【1997】164 号文批准,控股股东武汉钢 铁(集团)公司(以下简称“武钢集团”)以其下属冷轧薄板厂(含涂层带钢车 间)和冷轧硅钢片厂的全部经营性资产,共计净资产 272,380.46 万元,釆取发起 设立方式于 1997 年 11 月 7 日注册成立公司。公司设立时总股本为 177,048.00 万 股国有法人股,武钢集团持股 100%。 (二)公司上市及历次股份变化情况 1、1999 年 7 月,首次公开发行并上市 1999 年 7 月 2 日,经中国证监会证监发行字【1999】72 号文批准,公司釆 用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股(A 股)320,000,000 股,每 股面值 1 元,每股发行价为人民币 4.30 元,证券代码为“600005”。发行上市后, 1 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 公司的股权结构为: 股份类别股份数量(万股)占总股本比例(%) 一、非流通股177,048.0084.69 其中:国有法人股177,048.0084.69 二、流通股32,000.0015.31 其中:流通 A 股32,000.0015.31 三、总股本209,048.00100.00 2、2003 年 6 月,以 2002 年度利润分配转增股本 根据 2003 年 5 月 16 日公司 2002 年年度股东大会审议通过的关于 2002 年度 利润分配的决议,公司以截至 2002 年 12 月 31 日股份总数 2,090,480,000 股为基 数,向全体股东每 10 股派送 2 股。公司的总股本由 2,090,480,000 股增加至 2,508,576,000 股。转增完成后,公司的股权结构变更为: 股份类别股份数量(万股)占总股本比例(%) 一、非流通股212,457.6084.69 其中:国有法人股212,457.6084.69 二、流通股38,400.0015.31 其中:流通 A 股38,400.0015.31 三、总股本250,857.60100.00 3、2004 年 6 月,增发 A 股股票 根据 2003 年 12 月 19 日公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过的关于增 发 A 股的决议,经中国证监会 2004 年 6 月 8 日签发的证监发行字【2004】88 号 文核准,公司增发每股面值 1 元的人民币普通股(A 股),发行价格为每股 6.38 元,发行数量为 1,410,424,000 股。其中,向武钢集团定向增发国有法人股 846,424,000 股,向社会公众发行社会公众股 564,000,000 股,募集资金总额为 8,998,505,120 元,增发后公司的总股本从 2,508,576,000 股增加至 3,919,000,000 股。该次增发所募资金用于收购武钢集团钢铁主业资产,该次收购构成公司重大 资产重组。增发完成后,公司的股权结构变更为: 2 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 股份类别股份数量(万股)占总股本比例(%) 一、非流通股297,100.0075.81 其中:国有法人股297,100.0075.81 二、流通股94,800.0024.19 其中:流通 A 股94,800.0024.19 三、总股本391,900.00100.00 4、2004 年 10 月,资本公积金转增股本 根据 2004 年 9 月 29 日公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的关于 2004 年上半年资本公积金转增股本的决议,公司以 2004 年 6 月 30 日股份总数 3,919,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股转增 10 股,转增数量为 3,919,000,000 股。变更后的总股本为 7,838,000,000 股,股权结构为: 股份类别股份数量(万股)占总股本比例(%) 一、非流通股594,200.0075.81 其中:国有法人股594,200.0075.81 二、流通股189,600.0024.19 其中:流通 A 股189,600.0024.19 三、总股本783,800.00100.00 5、2005 年 11 月,股权分置改革 根据 2005 年 11 月 17 日公司股权分置改革相关股东大会审议通过的《武汉 钢铁股份有限公司股权分置改革方案》,武钢集团向股权登记日当日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体流通股股东支付 47,400 万股 股份、47,400 万份认购权证、47,400 万份认沽权证。截至行权期截止日 2006 年 11 月 22 日,共计 465,987,601 份认购权证、60,433 份认沽权证行权。截至 2006 年 12 月 31 日,公司的股权结构为: 股份类别股份数量(万股)占总股本比例(%) 一、流通股本783,800.00100.00 其中:限售流通 A 股500,201.2463.82 非限售流通 A 股283,598.7636.18 二、非流通股-- 三、总股本783,800.00100.00 3 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 6、2007 年 3 月,发行分离交易的可转换公司债券 根据 2006 年 7 月 28 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的,关于 发行分离交易的可转换公司债券的决议,经中国证监会证监发行字【2007】53 号文批准,公司发行分离交易的可转换公司债券 75,000,000 张,票面价格为 100 元,票面利率为 1.20%,债券期限为 5 年,每张债券无偿派发 9.70 份认股权证, 合计发行 72,750 万份权证。发行债券募集资金总额 750,000 万元。截至行权期截 止日 2009 年 4 月 16 日,共计 152,333 份认股权证成功行权,行权价格为 9.58 元/股,行权募集资金 145.93 万元。截至 2009 年 6 月 30 日,公司的股权结构为: 股份类别股份数量(万股)占总股本比例(%) 一、流通股本783,815.23100.00 其中:限售流通 A 股470,280.0060.00 非限售流通 A 股313,535.2340.00 二、非流通股-- 三、总股本783,815.23100.00 7、2011 年 4 月配股 根据 2009 年 9 月 23 日公司 2009 年第一次临时股东大会、2010 年 9 月 8 日 2010 年第一次临时股东大会审议通过的相关决议,经中国证监会《关于核准武 汉钢铁股份有限公司配股的批复》(证监许可【2011】186 号)核准,2011 年 4 月,公司按每 10 股配 3 股的比例向股东配售,共计可配股份数量 2,351,445,699 股,有效认购数量为 2,255,627,490 股。配股后,公司总股本增至 10,093,779,823 股。具体情况如下: 股份类别股份数量(股)占总股本比例(%) 一、流通股本10,093,779,823100.00 其中:限售流通 A 股-- 非限售流通 A 股10,093,779,823100.00 二、非流通股-- 三、总股本10,093,779,823100.00 4 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 第三节 债券发行概况 1、债券名称:武汉钢铁股份有限公司 2011 年公司债券(简称为“11 武钢 债”) 2、发行规模:本期债券发行规模为 72 亿元。 3、票面金额和发行价格:本期债券面值 100 元,按面值平价发行。 4、本期债券实际发行情况:本期债券共发行 72 亿元,具体如下: (1)网上发行 本期债券网上预设的发行数量占本期债券发行规模的比例为 2.78%,即人民 币 2 亿元。最终网上实际发行数量为 4,769.60 万元,占本期债券发行总量的 0.66%。 (2)网下发行 本期债券网下预设的发行数量占本期债券发行规模的比例为 97.22%,即人 民币 70 亿元。最终网下实际发行数量为 715,230.40 万元,占本期债券发行总量 的 99.34%。 5、债券品种和期限:本期公司债券为 3 年期品种。 6、债券利率:本期公司债券票面利率为 4.75%。 7、还本付息的期限和方式:本期债券按年付息、到期一次还本。即,利息 每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另计 利息,本金自本金兑付日起不另计利息。 8、起息日:2012 年 3 月 2 日。 9、付息、兑付方式:本期债券本息支付将按照证券登记机构的有关规定来 统计债券持有人名单,本息支付方式及其他具体安排按照证券登记机构的相关规 5 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 定办理。 10、付息日:本期公司债券的付息日为 2013 年至 2015 年每年的 3 月 2 日, 如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日,顺延期间兑付款项不 另计利息。 11、兑付日:本期债券的本金及最后一期利息兑付日为 2015 年 3 月 2 日, 如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日,顺延期间兑付款项不 另计利息。 12、赎回条款/回售条款:本期债券未设赎回条款/回售条款。 13、担保人及担保方式:武钢集团为本期债券提供全额无条件不可撤销连带 责任保证担保。 14、信用级别及资信评级机构:经中诚信证评评定,发行人主体信用等级为 AAA,本期公司债券的信用等级为 AAA。 15、保荐人、主承销商、簿记管理人、债券受托管理人: 广发证券股份有 限公司。 16、债券形式:实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记 机构开立的托管账户记载。本期债券发行结束后,债券持有人可按照有关主管机 构的规定进行债券的转让、质押等操作。 17、发行方式:本期债券发行采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下 面向机构投资者询价配售相结合的方式。网上认购按“时间优先”的原则实时成 交,网下申购采取机构投资者向保荐人(主承销商)提交《网下利率询价及申购 申请表》的方式参与网下申购的形式进行。 18、发行对象及向公司股东配售的安排:本期公司债券向社会公众发行,不 向公司股东优先配售。具体如下: 6 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 (1)网上发行:持有登记公司开立的首位为 A、B、D、F 证券账户的社会公 众投资者(法律、法规禁止购买者除外)。 (2)网下发行:在登记公司开立合格证券账户的机构投资者(法律、法规 禁止购买者除外)。 19、承销方式:本期债券由保荐人(主承销商)负责组建承销团,以余额包 销的方式承销。 20、募集资金用途:本期债券发行所募集资金,在扣除发行费用后的净额拟 用于偿还公司债务、优化公司债务结构和补充流动资金。 21、上市地:上海证券交易所。 22、新质押式回购:经上交所同意,本期债券上市后可进行新质押式回购交 易,具体折算率等事宜将按上交所及证券登记机构的相关规定执行。 23、税务提示:根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者投资本期债券 所应缴纳的税款由投资者承担。 7 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 第四节 债券上市与托管基本情况 一、本期公司债券上市基本情况 经上海证券交易所同意,武汉钢铁股份有限公司 2011 年公司债券将于 2012 年 3 月 20 日起在上海证券交易所挂牌交易,证券代码为“122128”,证券简称为 “11 武钢债”。 二、本期公司债券托管基本情况 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的证券登记证明,本期 公司债券 72 亿元托管在该机构。 8 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 第五节 发行人主要财务状况 除非特别说明,以下内容主要摘自公司财务报告,投资者如需了解公司的详 细财务状况,请参阅公司 2008 年度、2009 年度、2010 年度审计报告和 2011 年 1—6 月 财 务 报 告 , 以 上 报 告 已 刊 登 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 一、最近三年及一期财务报告审计情况 公司 2008 年度财务报告经安永华明会计师事务所审计并出具了“安永华明 (2009)审字第 60468564—C01 号”标准无保留意见的审计报告,2009 年度、 2010 年度财务报告经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具了“中瑞岳华 审字(2010)第 04640 号”、“中瑞岳华审字(2011)第 05226 号”标准无保留意 见的审计报告,2011 年 1—6 月财务报告未经审计。 二、最近三年及一期财务会计资料 (一)合并会计报表 公司于 2008 年 12 月 31 日、2009 年 12 月 31 日、2010 年 12 月 31 日和 2011 年 6 月 30 日的合并资产负债表,以及 2008 年度、2009 年度、2010 年度和 2011 年 1—6 月的合并利润表、合并现金流量表如下: 1、合并资产负债表 单位:元 项目2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金1,530,086,652.462,251,780,526.983,084,166,615.782,230,338,497.08 应收票据5,016,568,050.922,592,395,740.301,135,189,973.181,447,790,626.63 应收账款604,888,299.43363,499,661.34233,595,151.75156,674,205.64 预付款项1,007,163,155.7756,939,062.3598,492,263.59130,857,293.30 应收利息876,712.331,290,958.90 其他应收款222,020,352.0535,613,163.0616,119,335.4932,193,593.58 存货15,421,585,819.6211,670,626,111.737,225,842,031.059,341,539,782.76 9 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 一年内到期的非流动资产50,000,000.00 流动资产合计23,802,312,330.2516,970,854,265.7611,844,282,083.1713,340,684,957.89 非流动资产: 可供出售金融资产294,196,850.17 持有至到期投资50,000,000.00 长期股权投资3,793,945,215.373,631,777,639.933,497,963,479.633,364,011,812.16 固定资产62,324,612,811.0750,733,973,167.1044,260,157,595.6036,004,415,478.90 在建工程4,348,339,148.934,708,231,559.0413,492,939,217.8719,736,095,784.93 工程物资28,067,225.51 固定资产清理 无形资产420,605,607.1545,394,662.4946,363,239.3747,331,816.25 递延所得税资产257,117,818.67214,679,725.10182,301,249.02476,900,399.97 其他非流动资产12,058,494.93 非流动资产合计71,184,746,321.6359,334,056,753.6661,479,724,781.4959,972,952,142.38 资产总计94,987,058,651.8876,304,911,019.4273,324,006,864.6673,313,637,100.27 合并资产负债表(续) 单位:元 项 目2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款17,794,685,680.0014,135,671,110.0010,939,605,660.0010,672,322,600.00 应付票据4,422,827,163.243,245,814,000.002,998,200,000.001,400,000,000.00 应付账款15,835,873,210.6012,814,543,805.5813,603,543,393.7212,205,426,431.09 预收款项6,137,614,807.256,468,074,532.864,830,903,052.474,959,176,901.32 应付职工薪酬235,045,078.86221,124,076.33211,949,983.93255,830,499.20 应交税费-611,136,309.39-171,727,249.06-2,330,834,706.79-1,492,483,040.01 应付利息41,575,410.3890,028,099.4593,135,875.35102,325,003.98 其他应付款1,447,880,835.67248,443,019.28209,737,184.11248,042,727.42 一年内到期的非流动负债9,528,042,770.142,199,922,944.064,602,262,441.39669,771,315.00 其他流动负债7,661,646.2715,323,292.5515,323,292.5569,040,405.24 流动负债合计54,840,070,293.0239,267,217,631.0535,173,826,176.7329,089,452,843.24 非流动负债: 10 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 长期借款2,446,309,404.881,395,808,592.733,588,407,091.799,379,846,409.36 应付债券7,289,087,726.007,119,791,745.006,956,446,748.00 长期应付款38,730,600.00 递延所得税负债61,049,212.54 其他非流动负债81,909,221.0372,443,590.3687,826,954.91112,460,319.46 非流动负债合计2,566,949,225.918,757,339,909.0910,796,025,791.7016,509,802,689.36 负债合计57,407,019,518.9348,024,557,540.1445,969,851,968.4345,599,255,532.60 股东权益: 股本10,093,779,823.007,838,152,333.007,838,152,333.007,838,000,000.00 资本公积10,142,313,810.695,116,853,206.865,114,023,119.175,295,863,739.66 专项储备28,221,501.7811,128,090.3010,829,700.19 盈余公积4,589,997,520.384,388,243,383.504,234,019,929.244,123,081,632.14 未分配利润11,306,019,745.4210,841,588,763.9310,075,361,991.0610,405,225,743.54 归属于母公司所有者权益 36,160,332,401.2728,195,965,777.5927,272,387,072.6627,662,171,115.34 合计 少数股东权益1,419,706,731.6884,387,701.6981,767,823.5752,210,452.33 股东权益合计37,580,039,132.9528,280,353,479.2827,354,154,896.2327,714,381,567.67 负债和股东权益合计94,987,058,651.8876,304,911,019.4273,324,006,864.6673,313,637,100.27 2、合并利润表 单位:元 项 目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 一、营业总收入50,821,765,910.0675,596,603,085.5653,714,166,530.1873,338,706,168.91 其中:营业收入50,821,765,910.0675,596,603,085.5653,714,166,530.1873,338,706,168.91 二、营业总成本49,307,437,554.2373,579,264,176.5352,628,329,801.7767,506,152,931.44 其中:营业成本46,885,471,089.1269,439,736,834.2849,359,612,807.7062,618,308,630.17 营业税金及附加162,798,693.02187,954,607.81157,653,493.65385,867,840.24 销售费用394,372,639.49739,082,700.73513,855,441.15549,141,642.80 管理费用1,254,855,727.031,934,151,394.751,682,985,606.851,478,746,526.96 财务费用508,812,091.55850,605,183.21846,545,361.67841,934,040.47 资产减值损失101,127,314.02427,733,455.7567,677,090.751,632,154,250.80 投资收益85,862,846.77169,186,976.91815,853,369.69477,494,902.96 11 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 其中:对联营企业和合营企 84,330,792.77162,522,689.24186,547,717.31216,758,524.09 业的投资收益 三、营业利润1,600,191,202.602,186,525,885.941,901,690,098.106,310,048,140.43 加:营业外收入13,544,942.3130,630,618.3067,660,581.7085,168,124.09 减:营业外支出1,550,203.1810,331,628.6112,672,194.2144,921,171.65 其中:非流动资产处置 1,156,996.4710,100,630.1010,138,653.7617,108,516.17 净损失 四、利润总额1,612,185,941.732,206,824,875.631,956,678,485.596,350,295,092.87 减:所得税费用382,587,562.76499,481,719.56437,243,767.951,159,871,115.07 五、净利润1,229,598,378.971,707,343,156.071,519,434,717.645,190,423,977.80 归属于母公司所有者的 1,225,808,766.201,704,265,460.431,515,376,773.565,188,571,982.93 净利润 少数股东损益3,789,612.773,077,695.644,057,944.081,851,994.87 六、每股收益: (一)基本每股收益0.1250.2170.1930.662 (二)稀释每股收益0.1250.2170.1930.650 12 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 3、合并现金流量表 单位:元 项目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金24,879,521,817.0666,195,222,145.5153,510,680,694.7573,197,121,636.54 收到的税费返还902,034.881,502,526,263.2172,824,232.621,272,825,586.79 收到其他与经营活动有关的现金22,674,981.7425,960,275.6356,325,204.1841,013,825.10 经营活动现金流入小计24,903,098,833.6867,723,708,684.3553,639,830,131.5574,510,961,048.43 购买商品、接受劳务支付的现金20,133,484,899.2356,563,832,207.6939,197,564,362.0653,118,721,104.81 支付给职工以及为职工支付的现 2,091,362,735.902,946,640,919.602,622,562,625.532,603,165,783.28 金 支付的各项税费1,735,038,723.251,731,889,205.762,944,801,918.977,690,292,552.29 支付其他与经营活动有关的现金720,080,759.93752,202,964.60941,066,923.111,007,047,302.36 经营活动现金流出小计24,679,967,118.3161,994,565,297.6545,705,995,829.6764,419,226,742.74 经营活动产生的现金流量净额223,131,715.375,729,143,386.707,933,834,301.8810,091,734,305.69 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金50,000,000.00680,692,665.85 取得投资收益收到的现金50,774,654.0056,837,331.8673,136,968.3463,284,855.44 处置固定资产、无形资产和其他 139,119.007,712.2119,121,239.5031,494,377.65 长期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计50,913,773.00106,845,044.07772,950,873.6994,779,233.09 购建固定资产、无形资产和其他 1,649,420,151.453,746,721,293.423,498,246,050.0610,214,606,816.64 长期资产支付的现金 投资支付的现金15,000,000.0015,000,000.0016,274,349.001,502,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 5,928,645,880.0853,717,112.694,217,086,114.21 的现金净额 投资活动现金流出小计7,593,066,031.533,761,721,293.423,568,237,511.7515,933,992,930.85 投资活动产生的现金流量净额-7,542,152,258.53-3,654,876,249.35-2,795,286,638.06-15,839,213,697.76 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金8,338,188,953.2928,238,438.14 其中:子公司吸收少数股东投资 49,953,410.1126,779,088.00 收到的现金 取得借款收到的现金8,892,136,000.0019,905,996,485.2213,767,061,510.0016,143,795,670.00 筹资活动现金流入小计17,230,324,953.2919,905,996,485.2213,795,299,948.1416,143,795,670.00 13 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 偿还债务支付的现金10,251,986,750.8721,162,395,797.3815,279,599,641.778,749,440,941.27 分配股利、利润或偿付利息支付 1,583,320,128.731,650,199,475.952,800,010,420.724,034,917,385.57 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 2,098,136.85457,817.521,279,660.841,349,838.78 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金24,347,200.0017,371,662.02 筹资活动现金流出小计11,859,654,079.6022,812,595,273.3318,079,610,062.4912,801,729,988.86 筹资活动产生的现金流量净额5,370,670,873.69-2,906,598,788.11-4,284,310,114.353,342,065,681.14 四、汇率变动对现金及现金等价 -597,207.32-54,438.04-409,430.77-303,297.17 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-1,948,946,876.79-832,386,088.80853,828,118.70-2,405,717,008.10 加:期初现金及现金等价物余额3,479,033,529.253,084,166,615.782,230,338,497.084,636,055,505.18 六、期末现金及现金等价物余额1,530,086,652.462,251,780,526.983,084,166,615.782,230,338,497.08 (二)母公司会计报表 公司于 2008 年 12 月 31 日、2009 年 12 月 31 日、2010 年 12 月 31 日和 2011 年 6 月 30 日的母公司资产负债表,以及 2008 年度、2009 年度、2010 年度和 2011 年 1—6 月的母公司利润表、母公司现金流量表如下: 1、母公司资产负债表 单位:元 项目2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金1,085,159,161.772,207,463,435.152,974,278,725.792,095,845,909.02 应收票据3,542,860,815.462,507,023,020.481,042,414,905.811,339,362,327.44 应收账款1,836,647,439.27664,451,365.71891,426,210.271,037,585,366.75 预付款项91,070,592.1964,386,627.4781,631,891.17 应收利息876,712.331,290,958.90 其他应收款65,502,343.0022,636,690.7813,439,933.7540,227,981.45 存货10,489,173,400.629,644,748,924.245,711,270,338.857,614,149,325.95 一年内到期的非流动资产50,000,000.00 流动资产合计17,110,413,752.3115,046,323,436.3610,748,093,454.2712,210,093,760.68 非流动资产: 可供出售金融资产294,196,850.17 14 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 持有至到期投资50,000,000.00 长期股权投资11,361,454,677.166,382,733,514.416,245,952,056.356,091,703,094.90 固定资产48,933,340,074.4648,470,433,928.1941,891,826,198.0933,635,072,407.43 在建工程2,668,695,096.894,697,354,809.6613,475,438,134.9719,577,381,728.34 递延所得税资产173,300,724.29155,657,824.98133,360,809.12403,096,295.37 非流动资产合计63,136,790,572.8059,706,180,077.2461,746,577,198.5360,051,450,376.21 资产总计80,247,204,325.1174,752,503,513.6072,494,670,652.8072,261,544,136.89 15 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 母公司资产负债表(续) 单位:元 项目2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款12,178,615,680.0013,155,671,110.009,959,605,660.009,692,322,600.00 应付票据3,415,092,000.003,245,814,000.002,998,200,000.001,400,000,000.00 应付账款15,144,093,128.2813,924,232,939.3214,710,752,345.3213,012,290,998.78 预收款项3,742,484,566.235,204,430,994.904,162,365,883.803,797,724,915.36 应付职工薪酬161,271,740.97218,983,469.60209,524,817.98252,458,458.10 应交税费192,284,923.15-5,419,029.00-2,198,442,703.51-1,080,304,637.72 应付利息40,403,864.3889,373,833.4592,481,609.35101,338,963.98 其他应付款205,439,665.27227,069,340.83189,297,326.15192,766,631.70 一年内到期的非流动负债8,446,983,970.142,199,922,944.064,602,262,441.39669,771,315.00 其他流动负债7,661,646.2715,323,292.5515,323,292.5569,040,405.24 流动负债合计43,534,331,184.6938,275,402,895.7134,741,370,673.0328,107,409,650.44 非流动负债: 长期借款1,252,899,404.881,395,808,592.733,588,407,091.799,379,846,409.36 应付债券7,289,087,726.007,119,791,745.006,956,446,748.00 递延所得税负债61,049,212.54 其他非流动负债69,665,258.3669,665,258.3684,988,550.91100,311,843.46 非流动负债合计1,322,564,663.248,754,561,577.0910,793,187,387.7016,497,654,213.36 负债合计44,856,895,847.9347,029,964,472.8045,534,558,060.7344,605,063,863.80 股东权益: 股本10,093,779,823.007,838,152,333.007,838,152,333.007,838,000,000.00 资本公积10,771,162,849.765,290,748,142.405,287,918,054.715,469,758,675.20 专项储备5,443,617.645,443,617.644,266,565.90 盈余公积4,316,381,607.034,316,381,607.034,162,158,152.774,044,333,713.95 未分配利润10,203,540,579.7510,271,813,340.739,667,617,485.6910,304,387,883.94 股东权益合计35,390,308,477.1827,722,539,040.8026,960,112,592.0727,656,480,273.09 负债和股东权益合计80,247,204,325.1174,752,503,513.6072,494,670,652.8072,261,544,136.89 16 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 2、母公司利润表 单位:元 项目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 一、营业收入44,719,471,375.2777,651,846,923.3254,766,971,066.4376,039,143,805.01 减:营业成本41,909,844,008.3372,147,598,870.1151,161,533,593.6366,055,883,048.18 营业税金及附加118,574,177.79167,365,085.94138,004,721.94358,985,817.23 销售费用226,522,674.15555,623,014.75374,775,057.09407,040,796.41 管理费用883,091,034.721,795,459,997.881,563,884,973.471,276,190,299.97 财务费用340,074,026.09803,267,742.58797,129,892.25807,790,637.58 资产减值损失77,321,975.19394,577,546.0646,298,938.751,179,393,494.91 加:投资收益83,972,554.44174,911,989.90813,656,838.86230,861,204.41 其中:对联营企业和合营 83,972,554.44168,247,702.23184,351,186.48204,903,259.67 企业的投资收益 二、营业利润1,248,016,033.441,962,866,655.901,499,000,728.166,184,720,915.14 加:营业外收入8,246,587.8429,494,425.4356,182,350.73112,148,465.79 减:营业外支出10,244,248.1412,115,599.6040,698,165.03 其中:非流动资产处置净 10,091,429.649,833,280.4016,945,014.15 损失 三、利润总额1,256,262,621.281,982,116,833.191,543,067,479.296,256,171,215.90 减:所得税费用315,157,399.96439,882,290.59334,597,351.501,135,603,378.15 四、净利润941,105,221.321,542,234,542.601,208,470,127.79 5,120,567,837.75 3、母公司现金流量表 单位:元 项目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金18,903,557,553.1263,877,376,982.1153,007,028,104.2869,286,136,532.96 收到的税费返还1,501,542,864.191,265,170,195.11 收到其他与经营活动有关的现金7,407,950.0318,876,291.4417,565,073.8935,412,842.81 经营活动现金流入小计18,910,965,503.1565,397,796,137.7453,024,593,178.1770,586,719,570.88 购买商品、接受劳务支付的现金14,794,071,919.3354,755,347,828.0839,014,686,388.0551,447,246,919.64 支付给职工以及为职工支付的现金1,566,250,999.922,774,964,025.582,473,371,634.492,357,843,512.63 支付的各项税费1,396,639,073.091,456,819,371.532,776,138,396.857,347,986,895.77 17 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 支付其他与经营活动有关的现金294,229,351.43675,259,754.49887,427,221.82825,138,692.59 经营活动现金流出小计18,051,191,343.7759,662,390,979.6845,151,623,641.2161,978,216,020.63 经营活动产生的现金流量净额859,774,159.385,735,405,158.067,872,969,536.968,608,503,550.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金50,000,000.00680,692,665.851,781,948,291.83 取得投资收益收到的现金42,649,200.0056,837,331.8673,136,968.3459,810,379.41 处置固定资产、无形资产和其他长 7,712.2119,088,339.5030,222,297.63 期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计42,649,200.00106,845,044.07772,917,973.691,871,980,968.87 购建固定资产、无形资产和其他长 853,171,331.053,735,459,706.663,431,679,452.639,910,906,623.40 期资产支付的现金 投资支付的现金15,000,000.0015,000,000.0016,274,349.001,625,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 5,928,645,880.0859,450,273.904,202,636,647.85 现金净额 投资活动现金流出小计6,796,817,211.133,750,459,706.663,507,404,075.5315,739,343,271.25 投资活动产生的现金流量净额-6,754,168,011.13-3,643,614,662.59-2,734,486,101.84-13,867,362,302.38 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金8,288,235,543.181,459,350.14 取得借款收到的现金5,603,136,000.0018,925,996,485.2212,787,061,510.0015,163,795,670.00 筹资活动现金流入小计13,891,371,543.1818,925,996,485.2212,788,520,860.1415,163,795,670.00 偿还债务支付的现金7,722,986,750.8720,182,395,797.3814,299,599,641.778,269,440,941.27 分配股利、利润或偿付利息支付的 1,395,724,741.621,602,256,983.422,748,576,324.883,998,068,426.79 现金 支付其他与筹资活动有关的现金17,371,662.02 筹资活动现金流出小计9,118,711,492.4921,784,652,780.8017,048,175,966.6512,284,881,030.08 筹资活动产生的现金流量净额4,772,660,050.69-2,858,656,295.58-4,259,655,106.512,878,914,639.92 四、汇率变动对现金及现金等价物 -570,472.3250,509.47-395,511.84-302,628.94 的影响 五、现金及现金等价物净增加额-1,122,304,273.38-766,815,290.64878,432,816.77-2,380,246,741.15 加:期初现金及现金等价物余额2,207,463,435.152,974,278,725.792,095,845,909.024,476,092,650.17 六、期末现金及现金等价物余额1,085,159,161.772,207,463,435.152,974,278,725.792,095,845,909.02 18 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 三、最近三年及一期公司合并报表范围的变化和重大资产交易情况 (一)公司财务报表合并范围 截至 2011 年 6 月 30 日,公司拥有全资、控股子公司均纳入合并报表范围。 子公司的具体情况如下: 子公司子公司注册资本持股比例表决权比例 经营范围 全称类型( 元)(%)(%) 武汉钢铁集团氧全资子公 1,861,940,600.00100.00100.00生产及销售工业气体等 气有限责任公司司 武汉钢铁集团金 全资子公 属资源有限责任118,259,400.00100.00100.00废钢加工和二次资源回收 司 公司 武汉钢铁氧气工全资子公 业气体有限责任司的控股10,714,000.0062.7262.72销售工业气体等 公司子公司 重庆武钢钢材配全资子公 67,000,000.00100.00100.00钢材加工配送 送有限公司司 天津武钢钢材配全资子公 100,000,000.00100.00100.00钢材加工配送 送有限公司司 武钢(广州)钢材加控股子公 2,000 万美元51.0851.08钢材加工配送 工有限公司司 武汉武钢钢材加全资子公 173,500,000.00100.00100.00钢材加工配送 工有限公司司 武钢集团鄂城钢控股子公 4,998,000,000.0077.6077.60矿山采选和钢铁冶炼等 铁有限责任公司司 控股子公 湖北鄂钢长航港货物装卸、中转、储存服 司的控股70,000,000.0051.0051.00 务有限公司务等 子公司 控股子公 湖北鄂钢嘉华新粒化高炉矿渣的生产、加 司的控股48,000,000.0051.0051.00 型建材有限公司工、销售等 子公司 全资子公 武汉武新建材有 司的控股80,000,000.0067.0067.00资源综合利用 限公司 子公司 重庆武钢西南销全资子公 30,000,000.00100.00100.00钢铁贸易 售有限公司司 上海武钢华东销全资子公 30,000,000.00100.00100.00钢铁贸易 售有限公司司 天津武钢华北销全资子公 30,000,000.00100.00100.00钢铁贸易 售有限公司司 长沙武钢华中销全资子公30,000,000.00100.00100.00钢铁贸易 19 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 售有限公司司 武汉武钢现货贸全资子公 30,000,000.00100.00100.00钢铁贸易 易有限公司司 广州武钢华南销全资子公 30,000,000.00100.00100.00钢铁贸易 售有限公司司 (二)最近三年及一期合并范围的变化情况 报告期内,公司合并报表范围变化情况如下: 1、同一控制下的企业合并纳入合并报表范围 2011 年 4 月,公司收购了武钢集团拥有的部分主业相关资产,具体包括: 武钢集团持有的武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 77.60%的股权、武汉钢铁 集团粉末冶金有限责任公司 100%的股权、与冶金渣利用相关的经营性资产和负 债以及科研类实物资产。公司因同一控制下企业合并(含业务合并)增加子公司, 根据《企业会计准则》有关规定,从合并当期的期初即将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入 2011 年中期的合并财务报表,并相应重述了可比年度的合并 财务报表。其具体情况如下: 单位:元 名称2011 年 6 月末净资产2011 年 1—6 月净利润 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司5,653,620,990.8418,137,916.16 武汉钢铁集团粉末冶金有限责任公司122,379,589.1610,912,440.14 武汉钢铁冶金渣有限责任公司595,478,870.20106,243,617.61 2、因股权稀释不再纳入合并报表范围 武汉钢铁集团焦化有限责任公司原系公司的全资子公司,由于增资扩股,平 顶山煤业(集团)有限责任公司以现金向武汉钢铁集团焦化有限责任公司注资人 民币 14.59 亿元,使公司对武汉钢铁集团焦化有限责任公司的股权比例从 100% 减少至 50%,股权稀释日为 2008 年 7 月 1 日。自此,武汉钢铁集团焦化有限责 任公司更名为武汉平煤武钢联合焦化有限责任公司,成为公司的合营企业,不再 纳入公司合并财务报表范围。 (三)报告期内重大资产交易情况 20 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 报告期内,公司不存在重大资产交易情况。 四、最近三年及一期的主要财务指标 (一)财务指标1 1、合并报表口径主要财务指标 财务指标2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 流动比率(倍)0.4340.4320.3370.459 速动比率(倍)0.1530.1350.1310.137 资产负债率(%)60.4462.9462.6962.20 每股净资产(元)3.5823.5973.4793.529 项目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 应收账款周转率(次)209.92253.21275.27587.04 存货周转率(次)6.927.355.967.04 利息保障倍数(倍)3.673.162.598.95 全面摊薄净资产收益率(%)3.3906.0445.55618.757 每股经营活动现金流量(元/股)0.0220.7311.0121.288 每股净现金流量(元/股)-0.193-0.1060.109-0.307 基本每股收益(元)0.1250.2170.1930.662 2、母公司口径主要财务指标 财务指标2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 流动比率(倍)0.3930.3930.3090.434 速动比率(倍)0.1520.1410.1450.164 资产负债率(%)55.9062.9162.8161.73 每股净资产(元)3.5063.5373.4403.529 项目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 应收账款周转率(次)71.2599.8256.78136.23 存货周转率(次)8.339.407.688.42 利息保障倍数(倍)3.873.252.889.18 全面摊薄净资产收益率(%)2.6595.5634.48218.515 1 2011 年 1-6 月应收账款周转率和存货周转率已年化 21 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 每股经营活动现金流量(元/股)0.0850.7321.0041.098 每股净现金流量(元/股)-0.111-0.0980.112-0.304 基本每股收益(元)0.0960.1960.1540.653 未经特别说明上述财务指标的计算方法如下: 流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 资产负债率=总负债/总资产 每股净资产=归属于母公司所有者权益/期末股份总数 应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额 存货周转率=营业成本/存货平均余额 利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用 全面摊薄净资产收益率=归属于母公司所有者净利润/期末净资产(不含少数股东权益) 每股经营活动的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数 基本每股收益=归属于母公司所有者净利润/加权平均股份总数 (二)每股收益和净资产收益率(合并口径) 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净 资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定,公司最近三年及 一期净资产收益率及每股收益情况如下: 1、净资产收益情况表 2011 年2010 年2009 年2008 年 项目 6 月 30 日12 月 31 日12 月 31 日12 月 31 日 归属于母公司所有者权益(万元)3,616,033.242,819,596.582,727,238.712,766,217.11 归属于母公司所有者的净利润(万元)122,580.88170,426.55151,537.68518,857.20 全面摊薄净资产收益率(%)3.3906.0445.55618.757 加权平均净资产收益率(%)3.5356.1455.51719.354 影响母公司所有者净利润的非经常性 323.471,515.7749,866.9826,475.56 损益净额(万元) 归属于母公司所有者的扣除非经常性 122,257.40168,910.78101,670.69492,381.63 损益净额后的净利润(万元) 22 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 2011 年2010 年2009 年2008 年 项目 6 月 30 日12 月 31 日12 月 31 日12 月 31 日 扣除非经常性损益后全面摊薄的净资 3.3815.9913.72817.800 产收益率(%) 扣除非经常性损益后加权平均的净资 3.2966.0913.70118.366 产收益率(%) 2、每股收益情况表 单位:元 项目2011 年 1—6 月2010 年度2009 年度2008 年度 按照归属于公司普通股股东的净利 0.1250.2170.1930.662 润计算的基本每股收益(元) 按照归属于公司普通股股东的净利 0.1250.2170.1930.650 润计算的稀释每股收益 按照扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润计算的基本0.1330.2150.1300.628 每股收益 按照扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润计算的稀释0.1330.2150.1300.617 每股收益 上述财务指标的计算方法如下: (1)基本每股收益可参照如下公式计算: 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中: 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (2)稀释每股收益可参照如下公式计算: 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税 率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数) 其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润;公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释 23 武汉钢铁股份有限公司2011 年公司债券上市公告书 后每股收益达到最小。 (3)全面摊薄净资产收益率的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润;E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 公司编制和披露合并报表的,“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益 金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合 并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益 (应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的期末净资 产”不包括少数股东权益金额。 (4)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产; Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份 数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数;Ek 为